自從蔣政府發動消滅新四軍的行爲被國際社會制止之後，作爲中國戰區的首腦蔣先生亦很無奈的承認東北共產黨武裝的存在與發展，但爲了使這種發展受到控制，他指派了馬占山將軍領導抗日聯軍，由馬占山將軍領導的東北第十戰區擁有四個師的番號，其中362師、363師、364師的番號爲抗聯所有，但抗聯將士很少提及這種番號，他們更願意稱呼自己的軍隊爲某某支隊或某某路軍。據稱這三個師沒有得到蔣政府的軍餉，完全依靠自己自力更生。
他們士兵與軍官之間擁有良好的關係，不同於博拉尼敘說的中國政府正規軍那裡的風氣，在南方博拉尼看到蔣政府軍隊裡，軍官虐待士兵，稍有冒犯即行鞭打，強迫無理由的服從，軍官多尋找各種理由剋扣軍餉，很多士兵穿的像叫花子一樣。
這裡抗聯官兵一致，軍官和士兵在穿着、食物方面沒什麼區別，而且精神上做到了平等，充滿友好與尊敬的氣氛，我本人就看到好幾次軍官與士兵們之間互開玩笑，或者有不同意見時可以發表各自的觀點，不用擔心遭到蓄意的報復，也就是他們所說的“穿小鞋”，如果有這種情況發生，發起報復的軍官就會受到嚴厲的批評甚至被大家看不起，說他不像個男人。
而且，這支軍隊對現代化的科技不陌生，這有賴於他們絕大多數都在俄國境內做過軍事培訓，他們會開汽車、坦克、會駕馭各種輕型火炮，另外他們甚至還有一支小小的空軍和一支龐大的騎兵，當然抗聯將領說過，他們不會傻得用騎兵去衝擊日軍的裝甲車隊，他們騎馬，僅僅是用來提升機動力。
當然他們的戰鬥也不是總是順利地，他們也曾經亡命的作戰，也曾經遇到過不能攻克的據點，據他們說，曰本人最近修建的巨大的碉堡非常堅固，不僅高大還有很深的地下室，周圍都是數道深溝與鐵絲網，抗聯現在擁有的火箭筒和仿製的曰本步兵炮不經長時間的轟擊，不能打碎這個東西，他們向我表達希望擁有重炮的想法。
但是我告訴楊將軍，他們已經有了攻擊這種堡壘的武器時，楊將軍還顯得很驚奇。我說的東西是線控火箭彈，它比155榴彈炮還要厲害。楊將軍在當時還不知道他的一支部下已經擁有了這個東西。
哦！說到楊將軍，我不得不提到這次在戰俘逃亡路上所發生的戰鬥，也不得不提到抗聯的各個將軍的膽識和功績。
當我們經過綏化車站時，天已經亮了，我們清楚地看到在這座小城火車站曾發生過激戰，雙方的屍體層層疊疊，整座火車站被完全破壞，到處都是彈坑到處都是鮮血到處都是斷壁殘桓，我對這支抗聯部隊的頑強有了直觀的認識。
我們都知道曰本軍是非常善戰的，這個東方民族信奉奇怪的武士道精神，他們不僅對敵人兇殘，對自己人也十分兇殘，這支軍隊不允許被俘，所以他們有着很強的戰鬥力，這在東南亞地區和菲律賓發生的戰爭中已經清楚的表明了，要戰勝這樣一支兇狠的能征善戰的軍隊是多麼的不容易。
我們到達時，戰鬥還未完全終止，抗聯部隊正在肅清殘敵，殘存的敵人依據幾個堅固的建築頑抗，我看到爲了肅清敵人，抗聯將士不顧傷亡捨死忘生的衝鋒，他們被打倒在鐵路線上，他們被打倒在站臺上，他們被打倒在候車室的門外，但日軍的子彈依然抵擋不住抗聯兇猛的攻擊，受到這種精神的感染，戰俘列車上我們的海軍將士自發組織起來，紛紛衝下車去幫助抗聯戰士痛擊曰本人，就連道格拉斯上校，都像瘋子一樣揮舞着撿來的步槍，不顧一切的衝擊殘敵。我瞭解過，我們的被俘士兵受到曰本人非人的對待，他們這是在報仇。從此而推論，中國人遭受的虐待更加厲害，這也證明他們是多麼渴望消滅曰本人。
這是我當時見到過的最瘋狂的攻擊，起碼我是這樣認爲的。作爲這次行動的總指揮尚志趙將軍和另一名抗聯將軍兆麟李，當時他們都在現場，面對橫飛的槍彈，他們就像沒看見似地，作爲一個參加過一戰的老兵，我深深被他們的鎮定所折服。
但是過了不久我推翻了自己的判斷，不！這不是我看到的最慘烈的戰鬥。
下起了滂沱大雨，天空中電閃雷鳴。李將軍發動車站工人修復了損毀的一段鐵路，然後帶着一些鐵路維修器械乘坐另一列火車向前趕去了。
在前方十公里處的鐵路也被曰本人破壞，總統先生您知道的，曰本人善於破壞鐵路，據說九一八事變的起因就是曰本人破壞了鐵路而栽贓給中國人的。
當我們趕到時，看到一個龐大的戰場，有數千曰本兵就在我們的外圍，而抗聯們一邊緊張的維修鐵路，一邊集中兵力向前方突擊。
他們在震天的炮火中，冒着瀑布般的暴雨，用雙手搬運鐵軌，喊着整齊的號子一節一節的鋪設被毀壞的鐵路。不時有人被炮彈碎片打中，一個倒下去另一個緊接着遞補上去，他們沒有人退縮。
每經過一處被破壞的鐵路，就會看到上百具屍體，有抗聯的也有曰本人的，這樣的地點共有五處，最大也是破壞最嚴重的地點甚至有多達五百具屍體，在這裡抗聯主力與曰本人主力血戰一場。
道格拉斯上校開始拒絕在火車上等待，他不顧中國人勸阻帶着好幾百號小夥子參加了戰鬥，我們的小夥子也是好樣的，雖然他們有很多人用不慣日式或蘇式槍械，但他們還是跟在抗聯後面勇敢地衝上去了。
在雨停以後，又發生了一場空戰，空戰後曰本人全線潰退，我想他們已經被我們的勇氣打敗了。
最後我在戰場上見到了抗聯的最高將領靖宇楊將軍，這是一個有着高大身材的神采奕奕的人，眼睛特別大，就像一個活的羅賓漢，他很和善，但似乎能一眼看穿你在想什麼，真是一個特別聰明的人，對這樣的人我寧願是他的朋友，絕對不願意成爲他的對手，我沒有一點戰勝他的把握。
總統先生，我的總結是：這支抵抗力量不可小視，他們與曰本最精銳的一支陸軍作戰，絲毫不落下風，我認爲我們有必要與他們保持接觸，無論是公開的還是私下的，這對我們有利。
哦！另外！我還曾答應遷安馬將軍，我說如果他能把小富蘭克林救回來，我可以再增加250萬美元的援助，您不會責怪我增加援助物資，亂開許諾吧？
您忠實的助手
比爾斯坦特
一九四二年七月二日。