由於就連不斷的失敗，2月21日：東條英機獲任命爲日本陸軍參謀總長，成爲軍事獨裁者。東條英機一人兼任首相、陸軍大臣和參謀總長三職，創造了日本自建軍以來的奇蹟。杉山元則不得不辭去參謀總長的職務，轉任教育總監，在元帥府和前軍令部總長永野一起，就戰爭和戰爭指導爲天皇提供諮詢。趙繼統的職位暫時沒有改變，前方的戰事也依然沒有停止。
2月24日，中美聯合部隊向日軍發動全面進攻，新22師和新38師主力迅速向孟關逼近。3月1日，美軍拉加哈德突擊隊抵達瓦魯班東北面地區，隨即向日軍發起攻擊，並佔領其側後南北河渡口。日軍發覺其後方被截斷後，除留少數部隊在孟關正面抵抗外，集中全力向瓦魯班發起反擊。美軍拉加哈德突擊隊在已迂迴至此的新38師113團支援下，與日軍展開激戰。
3月4日，新22師攻克孟關，繼續發展進攻，日軍被包圍在瓦魯班周圍的狹小地段。3月8日中午，新38師第113團、戰車第1營和美軍拉加哈德突擊隊向瓦魯班發起攻擊。下午1時，戰車第1營從河堤缺口涉水過河，對岸日軍根本沒想到坦克竟能涉水過河，急忙集中火力封鎖河面，中美聯軍更不示弱，大小火炮對準敵人陣地實施壓制射擊，美國飛機也趕來助戰，直打得日軍陣地一片火海。
下午1時半，戰車已登上對岸陣地，坦克手們極爲興奮，好一個屠宰場!他們踩大油門，橫衝直闖，勇猛向前。在戰車的追逐下，日本兵像兔子一樣，四散奔逃。這是用石頭對付雞蛋，用鋼鐵對付肉體的較量。這是以血還血，以命抵命的復仇。這是泰山壓頂，不可抗拒的勝利進軍。有的日軍躲在土包式工事裡頑抗，坦克手們給它一發***，立刻叫它底朝天。有的日軍躲在樹叢下射擊，一發榴霰彈打過去，叢林內便是一灘灘肉泥。伏在草叢中的日軍，一發***便叫他原形畢路，白骨成堆。還有些笨拙的日本兵，被戰車攆得滿地亂跑。坦克手先拿他尋開心，賽賽跑。小日本在前面跑，戰車在後面追。跑上一小程，日本小鬼子跑不動了，想往旁邊閃。於是，車手加大油門，戰車"呼"地朝鬼子屁股碾過去……
進軍路上，橫七豎八，躺下具具日軍屍體。戰至3月9日，日軍第55、56聯隊死傷過半。最後憑藉工兵部隊在叢林中臨時開闢的兩條秘密通道，僥倖逃出絕境。胡康河谷戰鬥，日軍第18師團死傷過半。日本緬甸方面軍急忙將第53師團調到北緬，增援第18師團作戰。同時，在緬甸組建第33軍。由本多政材中將任軍長，統轄第18、53、56師團。
本多政材把第18師團殘部和第53師團部署在孟拱河谷，企圖據險頑抗。孟拱河谷地勢險要，谷口是堅布山天險，谷內的加邁和孟拱兩大重鎮隔南高江對峙，攻守相望，互爲犄角。史迪威與中國將領們商討後，作出了一項大膽的作戰部署:以新22師向加邁攻擊前進;以新38師向孟拱進擊;另以美軍拉加哈德突擊隊和剛剛趕到前線的新30師第88團、第50師第150團組成中美聯合突擊隊，繞道北側的崇山峻嶺，插向敵後的戰略要點密支那。將日軍在密支那、孟拱、加邁一線分割包圍，予以殲滅。
3月14日，中國駐印軍開始向堅布山天險攻擊，新22師從正面佯攻，新38師113團不畏艱險，歷14日從左翼翻山越嶺回到迂堅布山後方，和新22師兩面夾擊，於29日攻佔沙杜渣，突破堅布山天險，進入孟拱河谷。3月27日，大本營陸軍部下令再次更改南方軍基本作戰任務。主旨是確保東南亞及太平洋中北部的重要地區，盡力擊潰盟軍反攻，粉碎其繼續作戰的企圖。核心方案是:以太平洋正面，緬甸及孟加拉灣正面爲主要作戰正面，以菲律賓地區爲主要決戰正面，另以巴鄰旁地區的防禦要害爲絕對確保地區。
同日，還頒佈了南方軍統帥組織一元化的戰鬥序列令。除東南方向的第8方面軍外，南方軍統轄太平洋戰場全戰區，下轄第7方面軍(馬來西亞)、緬甸方面軍、第14軍(菲律賓)、第2方面軍(澳北)、印度支那駐屯軍、泰國駐屯軍，配屬陸軍航空軍部隊爲第3航空軍(南洋和印支方向)和第4航空軍(太平洋方向)。
海軍方面，美軍乘勝前進，步步進逼。向新幾內亞東部方向進軍的美國麥克阿瑟率領的艦隊在年初就打到了丹皮爾海峽，向中部太平洋挺進的美國尼米茲率領的艦隊在二月份就進入了馬紹爾羣島。日軍節節敗退，處處不利，東南面的拉包爾據點孤立了，日本聯合艦隊也因遭到二月份的大空襲從特魯克撤到了帛琉羣島，整個戰局對日本非常不利。爲了挽回這種被動局面，聯合艦隊司令部於3月8日發佈了“新Z作戰要領”。其中心內容是集中海上、空中的全部兵力，準備在沿馬里亞納、東西加羅林羣島、新幾內亞一線與美軍決一死戰。就日本的願望來說，決戰時間最好拖到四月份以後，因爲那時他們的第一機動艦隊和在內地加緊訓練的第一航空艦隊都能參加決戰。
然而美軍艦載機羣卻在3月30日就對帛琉羣島發起了攻擊。聯合艦隊司令部在前一天晚上就察覺了美軍的動向。爲此已把司令部從艦上移到陸地。讓旗艦“武藏號”等大型艦隻駛離本港。在美機攻擊時，日本盡全力進行了反擊，但還是損失了一百多架飛機和沒有退出本港的六艘小型艦隻及21艘油船。陸地上的軍事設施及軍用物品也被炸燬了許多。美軍方面則損失了25架飛機和 18名乘員。