遠征軍總司令部。
高飛緊緊握着何紹周的手說：“反攻戰以松山之役奠定了勝利基礎，當推第八軍爲首功，你辛苦了，我謝謝你”
何紹周以沉重的語調說：“部下幸不辱命，也全賴鈞座指揮有方，將士一體用命，不當鈞座誇獎。現在松山攻擊戰已結束，部下只向鈞座提一個要求。”
“好，我當儘可能使你滿意。”
“請鈞座直接向委座報告：第八軍奉命攻擊松山，犧牲將士八千餘名，是第八軍的三分之一；再加上輕、重傷員四千餘名，是第八軍的二分之一；連同新二十八師第一期攻擊犧牲將士三千餘名，輕重傷員一千餘名，共死傷將近兩萬將士。我們的損失六倍於敵從一期攻擊至全殲日寇，費時兩個月零四天”
高飛沉默了半晌，強忍悲痛說道：“這確實是令人痛心的數字。但是，戰報總結當由參謀長向軍委會報告啊。”
何紹周十分固執地說：“不，部下請求鈞座親自向委座報告。因爲我們的參謀人員習慣欺上瞞下，誇大戰果，縮小損失，取悅委座，以至委座不能明辨是非。部下認爲只有讓委座瞭解我軍在反攻中付出多麼大的代價，纔會有決心懲辦那些過去在緬甸潰退，爾後在怒江東岸防守而無所作爲的失職將領”
高飛苦笑道：“你以爲委座不瞭解情況嗎?緬甸失敗，已經有一些將領被懲辦了”
“是的，是的，懲辦了，懲辦了第六十六軍番號被撤銷，張軫被免職；第六軍打垮了，甘麗初被免職；第五軍同樣被打垮了，杜聿明成了光桿司令，回到昆明，倒升了第五集團軍總司令這能說委座是瞭解下情的嗎?”
高飛此時能說什麼呢?他拍拍何紹周的肩頭，嘆息道：“請原諒，許多事我也無法向你解釋。我只能向你保證：你的請求我照辦——親自擬電向委座報告松山戰況。”
其實第八軍付出了重大傷亡，取得勝利還算是僥倖的。因爲日寇由緬甸方面派出一支爲數千人的部隊支緩松山。中途遭到美國空軍突襲毀於一旦。
否則這與援軍開到，第八軍還不知要付出多少代價
當日軍在龍陵向遠征軍大舉進攻時，松山和騰衝兩個戰略要地已被克復，日軍對緬北採取守勢、對滇西採取攻勢的“斷作戰”計劃已經失去意義，本多政材含淚終止原定方案，下令各部停止進攻。
１０月２９日，中國遠征軍各部在炮兵和空軍協同配合下，向龍陵發起第三次總攻。１１月１日，各攻擊部隊向中央合圍，在三百門大炮和美國空軍協同下，一舉攻佔日軍在城中的核心據點觀音寺。第二天，佔據了城西制高點，日軍殘部在遠征軍三面合圍下沿滇緬公路向芒市潰逃。遠征軍收復了龍陵。
黃傑在評述龍陵戰役時寫道：“此役我曾經過三次攻略，敵亦曾經過兩次增援反攻，爲全戰役中時間最長、兵力最多、戰鬥最慘烈之會戰。計敵共死傷一萬零六百二十名，我軍共死傷二萬八千三百八十四名，約一與二點七之比。”
新年的第二十七天，中國遠征軍、駐印軍和盟軍的歡呼聲匯成一片，三支隊伍在芒市會師。
滇西戰役打了八個月又十六天，全殲日軍松山師團，部分殲滅日軍第二師團和第五十三師團，日軍二萬一千零五十七人死傷和被俘。中**隊出動七個軍十四個師和其他特種獨立團共十六萬多人，傷亡、失蹤共六萬七千四百六十三人。日軍與遠征軍的傷亡比例是一比三。
１月２８日，中國遠征軍和中國駐印軍經過中印公路旁的小鎮苗斯，在這裡舉行了會師典禮。中國遠征軍在通往祖國的路上豎起白布橫幅：“歡迎駐印新軍凱旋迴國!”在旗杆下面，高飛和索爾登各說了一句話，令盟軍振奮，令日本人膽寒。
高飛當着所有將士的面說道：“今天是會師東京的開始。”
索爾登也同時說：“到東京會師去，讓兩國的國旗飄揚在東京上空。”
他們的講話被官兵們的吶喊淹沒。典禮結束，中國遠征軍啓程回國。中國駐印軍爲確保中印公路的安全，返身攻打臘戌。三年來，滇緬戰爭令世界注目，這時終於劃上了句號
這時候，太平洋戰爭的始作俑者日本，已是疲態畢現，敗局難逃了。日軍的海上交通線，已經受到嚴重威脅，隨時有被美軍切斷的可能。日本在南方的五六十萬大軍，有陷入無後方作戰的危險。爲扭轉敗局，日本加速制訂所謂的“一號作戰計劃”，力圖在打通大陸交通線的同時，摧毀美軍在華中與華南的主要空軍基地。
日軍困獸猶鬥，還要孤注一擲。
１９４４年剛到，日本天皇就批准了日本中國派遣軍的《一號作戰草案》。１月２４日，東條英機下達一號作戰命令。日軍計劃在４月份左右發動平漢線作戰，時間約爲一個月左右；大約在６月份從武漢發動湘桂作戰，８月左右從廣東發動湘桂作戰。參戰總兵力約爲十到十二個師團和兩個航空師團，時間約爲五個半月。如果情況允許，在１９４５年初攻佔南寧附近，打通並確保桂林至越南諒山的交通。
到４月初，日軍先後從內山英太郎的第十二軍、吉村貞一的第一軍、橫山勇的第十一軍和永津佐比重的第十三軍抽調共約四個師團、四個獨立旅團、一個坦克師團及一個騎兵旅團，總計約十五萬人，由華北方面軍司令官岡村寧次指揮。
４月１８日０時，長野祐一郎的第三十七師團和多賀哲四郎的獨立混成第七旅團在河南開封以西中牟一帶渡過黃河，向蔣鼎文第一戰區河汜守備部隊發起猛攻，經激戰後突破劉昌義暫編第十五軍陣地，分路向鄭州、新鄭、尉氏和洧川等地突進，２１日攻陷新鄭和尉氏。劉昌義軍和第二旅、第三旅退守許昌西北地區，日軍２３日佔領鄭州，２４日攻陷密縣，吳紹周的第八十五軍轉守西方山地，阻擊日軍進攻。
在河南北部，林芳太郎的第一一○師團和本卿義夫的第六十二師團在４月１９日早晨向防守邙山頭陣地的吳紹周軍發起攻擊。２１日突破河防陣地後，侵佔廣武和汜水，２２日又攻陷滎陽。２４日，從滎陽南下的日軍林芳師團與從郭店西進的日軍長野師團佔領密縣，並繼續向西南方向進攻。這時，第一戰區孫蔚如第四集團軍防守該地的部隊退守滎陽、密縣以西的虎牢關至馬駒嶺一線，阻止日軍西進。
２５日，日本第十三軍的兩個旅團，從安徽正陽關和鳳台攻向阜陽，做出向河南漯河進攻的態勢，以牽制河南東部的中**隊。在日軍打通平漢鐵路以後，他們又原路撤回。
從２６日起，中**隊以王仲廉的第三十一集團軍主力向密縣附近的日軍實施反擊，逼迫日軍改取守勢。激戰到３０日，日軍後續兵團竹下義晴的第二十七師團、山路秀男的戰車第三師團及藤田茂的騎兵第四旅團已集結在密縣和鄭州地區，迅速向禹縣、襄城和許昌等地猛攻，與李仙洲的第二十八集團軍和王仲廉集團軍展開激戰。５月１日，日軍攻陷許昌，並以山路師團和藤田旅團向襄城和郟縣突進。３日凌晨，日軍侵佔郟縣和禹縣，４日攻佔臨汝，６日再陷登封、寶丰和魯山，日軍先頭部隊進抵洛陽以南龍門附近。爲了阻滯向龍門突進的日軍，第六戰區急調劉戡兵團進至龍門、伊川和嵩縣一帶，暫時穩定了戰局。
７日，從許昌南犯的日軍竹下師團攻佔郾城和漯河。同一天，從信陽北進的日軍獨立步兵第十一旅團攻佔遂平。８日，日軍南北會攻奪佔西平，打通了平漢鐵路。此後，日軍集中主力向洛陽進攻。
日軍的林芳師團、本卿師團、山路師團、藤田旅團和多賀旅團，分別從登封、禹縣、郟縣和寶丰地區，向龍門和洛陽實施包圍迂迴。同時，日軍三浦忠次郎的第六十九師團和小原一明的獨立混成第三旅團，從晉南垣曲南渡黃河，９日侵佔澠池，威脅洛陽側後，完成了對洛陽的三面包圍。
中國第一戰區調整部署，除仍以武庭麟的第十五軍及第九十四師固守洛陽外，令孫蔚如集團軍和劉戡兵團分別撤到洛陽西南的韓城和宜陽地區集結，準備側擊從澠池向洛陽和洛寧進犯的日軍。１３日，郾師和龍門的各路日軍會合在磁澗地區，向集結於洛陽外圍的第一戰區部隊攻擊，李家珏的第三十六集團軍等部便先後從澠池附近向西轉移，日軍隨即尾追，向西突進，於１７日進佔洛寧，１８日攻陷郟縣，２０日佔領盧氏。
這時，洛陽守軍已陷於孤軍苦戰。中**隊爲挽救戰局，擊破日軍的攻勢，李宗仁第五戰區部隊和蔣鼎文第一戰區各兵團協同，對日軍實施反突擊，先後一度攻克遂平、魯山和嵩縣，進迫寶丰，截斷平漢線。西進日軍側背受到威脅，不再繼續向縱深進攻，便放棄盧氏，退守洛寧，將主力向東調動，鞏固已經佔領的地區。
５月１９日，日軍集中本卿師團、山路師團和藤田旅團等主力部隊開始向洛陽發動進攻，中國守軍頑強抗擊，使日軍攻擊受挫。２２日，日軍三次攻入洛陽城關，都被中國守軍趕出城外。２３日，日軍把進攻重點放在洛陽北面。在日軍的持續攻擊下，洛陽守軍傷亡慘重，第九十四師只剩下一千七百多人，但他們拒絕了日軍的勸降，堅守陣地。２４日下午１點，日軍向洛陽發動總攻擊，攻破洛陽東北角。洛陽守軍被迫於當晚１０點向洛陽東南突圍。２５日，洛陽失陷。
以洛陽被日軍佔領爲標誌，歷時一個多月的豫中會戰結束。日軍在這次會戰中打通了平漢線，擊潰了蔣鼎文第一戰區主力，達到了作戰目的。第一戰區損兵折將達二十萬人之多，丟失三十八座城市，河南省幾乎全部淪陷。劉昌義軍第二十九師師長呂公良，該師第八十五團團長楊尚武，第八十七團團長李培芹，第八十六團營長鬍光耀，第八十七團營長何景和，以及第二十九師全體士兵，都在戰場上犧牲。
李家珏和他的集團軍總部副官處長周鼎銘以及步兵指揮官陳紹堂，也在戰鬥中遇難
儘管中**隊在緬北和滇西捷報頻傳，但是中國內地的正面戰場上，戰況對中國非常不利。日軍“一號作戰”的第一階段，竟然在豫中會戰中出乎意料地順利，這是一個非常令人費解的現象。
東條英機在１９４４年３月，命令他的老上司畑俊六實施“打通大陸走廊”的計劃時，從僞滿和日本國內向中國大量增調兵力。日軍攻佔了約二百公里的黃河南岸，中國守軍付出了巨大代價，損失慘重。第一戰區司令長官蔣鼎文嚐到了“走麥城”的滋味，寫下了軍伍生涯中最難堪的絕筆。副司令長官湯恩伯也被撤職。
日軍自然很快就轉入“一號作戰”的第二階段。如果說，中**隊在豫中會戰中失利是因爲對日軍的力量估計不足，那麼這一次應該有所警覺，有所作爲，積極挫敗日軍向南推進的計劃。然而，接着發生的長沙、衡陽會戰的結果，更加出乎國人的意料之外。
５月２５日，日本中國派遣軍總司令官畑俊六和第五航空軍司令官山下琢磨，在參謀人員陪同下飛抵武漢，將戰鬥指揮所推進到漢口，以便就近指揮“一號作戰”第二階段作戰。
在此之前，橫山勇已將他的第十一軍主力悄悄集結到長江沿岸。新徵召的十萬補充兵，外加戰馬四萬匹，已順利地從日本國內運達武漢，補充和加強第十一軍的戰力。在東京擔任防空的最新四式戰鬥機第二十二戰隊，也抵達廣東和武漢的機場。另外，新調來的落合甚九郎第二十七師團和坦克第三師團一部，南下集結在武漢地區。
在漢口日軍第十一軍司令部，召開了日軍參戰部隊兵團長會議。
畑俊六指着地圖之上說道：“我方投入長沙和衡陽作戰的兵團，有第十一軍七十個大隊；第一軍第三十七師團、第十三軍第六十四師團、獨立步兵第五旅團和三個野戰補充隊，共三十個大隊；華北方面軍坦克第三師團一部，第二十七師團等部三十個大隊；華南方面軍二十個大隊。地面陸軍部隊共計一百五十個大隊。另外，還有第五航空軍、兩個飛行師團、海軍艦隊和陸戰隊協同作戰。這是自我軍對中國開戰以來，使用兵力最大的一次作戰”
他接着說道：“敵第九戰區部隊加上第六戰區可能增援的部隊在內，在我軍進攻長沙時，可用兵力約爲四十個師；我軍進攻衡陽時，預計敵方交戰兵力爲五十五個師。區區五十五個師，在我強大的步空兵團面前，何足爲慮”
“本次作戰，攻克長沙是重要一環。但我軍此次所用兵力，長沙一舉可破，不成問題。我所擔心的是我軍攻克長沙之後，向衡陽進攻時，中國遠征軍可能回援反攻。因此，在遠征軍到來之前，能否攻下衡陽，是本次作戰成敗的關鍵。所有參戰兵團，務必重視作戰速度。陸海空軍緊密配合，快速推進，搶在遠征軍到來之前，一舉攻佔衡陽城”
接着，他宣佈，戰場總指揮由橫山勇擔任。
橫山勇的幾名前任，其中岡村和阿南曾指揮第十一軍同薛嶽的第九戰區進行過三次長沙會戰，三次都是以第十一軍的失敗而告終。橫山勇認真研究了前三次失敗的原因，分析第九戰區的作戰特點，制定了第四次進攻長沙和進攻衡陽的作戰方案。他決定將兵力分爲兩個梯隊，前後兩次出擊，針對攻擊目標發動波浪式交替攻擊。他要將強有力的精銳部隊擺在兩翼，造成對方中心地區的空虛和孤立，攻而奪之。
畑俊六把進攻長沙的日期定在５月２７日，１９０４年的這一天，日本海軍在對馬海峽打敗了沙俄的波羅的海艦隊。
５月中旬，王陵基集團軍第三十四師第一○一團團長駱湘浦匆匆趕到薛嶽的司令部，向他報告一個十萬火急的情報：“據劉立藩傳來的情報，日軍正在武漢大量集結，徵集民工，準備向長沙大舉進攻。日軍吸取了前三次長沙會戰從正面進攻失敗的教訓，這次將以大兵團從湘贛邊境插入，指向株洲以南，圍殲長沙外圍我軍機動部隊。”
劉立藩是汪僞政權的武昌市長，是重慶軍統打入日僞營壘爲抗戰服務的特務，他的情報一向較爲準確。但是，這並未引起薛嶽重視。他認爲，日軍在太平洋戰事吃緊，急於從中國抽兵南下。再說，日軍調集了華北和武漢的兵力，正在進攻豫中平原，不可能再有大兵團向武漢集結。還有，目下正值夏季，湖南的稻田、堰塘和江河湖泊都蓄滿了水，最不利於機械化部隊行動。
薛嶽相信，日軍不可能在這個季節向長沙進攻